Какая ответственность грозит директору ООО, можно ли привлечь его к ответственности за мошенничество?

Question

Добрый день! Сложилась такая ситуация...

Сестра моя является единственным участником и соучредителем ООО,также в нем Директор.,оформлена неофициально (нету отчислений в ПФР). Были два судебных заседания,в суммы 150.000 и 200.000, и это еще не предел. То есть могут быть еще иски. Она и подписывала договора, а фактически деньги на производство и работу отдавала бывшему ее мужу, он начальник цеха.( У них деревопереработка) и естественно никаких расписок нет от нее к нему... И на сегодняшний день они взяли средств-авансов в сумме около 1,5 млн.руб и не отработали их. И все эти суды и недовольства Заказчиков были по просрочке заказа, что в принципе понятно... Думаю в скором времени у них на счете ЮР. лица выставят арест. Что грозит моей сестре,как физ.лицу? У нее двое малолетних детей,две машины стареньких, правда в собственности.... Узнала,что могут приписать факт мошенничества,если несколько недовольных Заказчиков объединятся и подадут на нее в суд или в какие-либо другие органы. Также предложили выйти из соучредителей и директоров (уволиться), или же просто обанкротить фирму. Если обанкротить,то как она будет отвечать по закону? имуществом или уставным капиталом? Подписанные ею договора подряда висят на фирме или непосредственно на ней,как физ.лице? Переходит ли ответственность на другого,новоиспеченного Директора за долги фирмы? . Подскажите пожалуйста,как обезопасить ее,чтобы не было ареста на ее имущество и также Уголовного преследования(СТАТЬИ)

Заранее спасибо,жду ответа)))

Виктория Кочеткова · Accepted Answer

Здравствуйте!

Уголовную сторону пусть вам наши эксперты объясняют. И вопросы банкротства, и его последствия.

А вот, то, что директор работал в "черную" это имеет ответственность, т.к. это связано с занижением налогооблагаемой базы, неуплатой налогов, страховых взносов :

За нарушение трудового законодательства работодатель несет административную ответственность по ст.5.27 КоАП РФ.

Уголовную ответственность за занижение налогооблагаемой базы и неуплату или неполную уплату налогов по ст.199 УК РФ, и административную ответственность по ст.122 НК РФ.

Статьей 47 ФЗ РФ от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ предусмотрена ответственность за неуплату или неполную уплату сумм страховых взносов в ПФР в результате занижения базы для начисления страховых взносов, иного неправильного исчисления страховых взносов или других неправомерных действий (бездействия) плательщиков страховых взносов в виде штрафа в размере 20 процентов неуплаченной суммы страховых взносов. А если данные деяния совершены умышленно, то влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов неуплаченной суммы страховых взносов.

Виктория Кочеткова · Answer

Изучите вот эти проблемы на сайте: http://taktaktak.ru/problem/28696 Какую ответственность несет учредитель ООО в случае банкротства организации? http://taktaktak.ru/problem/28623 Что делать номинальному директору при банкротстве организации? Из судебной практики: 1. Директор возместит убытки по неоплаченным договорам, которые он заключил в своих интересах Директор от имени ООО заключила договоры аренды и субаренды с организацией, которую возглавлял ее супруг. Оплата по контрактам обществу не поступила. Суд посчитал, что действия директора являются недобросовестными и нарушают интересы ООО. В данном случае с директора можно взыскать понесенные обществом убытки. При этом необходимо доказать их размер, противоправность действий директора и причинную связь между ними. Разрешая дело, суд руководствовался позицией ВАС РФ. Документ: Постановление АС Московского округа от 30.10.2015 N А40-213882/14 2. Директор возмещает обществу убытки, вызванные изъятием денежных средств из оборота АО Убытки АО выражаются в невозможности пользоваться денежными средствами, незаконно изъятыми из оборотных средств общества (упущенная выгода). При этом должно быть установлено, что они изъяты по вине директора или исполняющего его обязанности. Документ: Постановление АС Западно-Сибирского округа от 26.06.2015 по делу N А27-18511/2014 3. Директор выдал заем подконтрольной фирме и присвоил эти деньги - он отвечает за убытки ООО Директор без одобрения перечислял деньги общества подконтрольной фирме по беспроцентным договорам займа. Затем средства переводились на его банковский счет и обналичивались. Эти действия противоречат интересам общества, с директора можно взыскать убытки в размере невозвращенных средств. Документ: Постановление АС Уральского округа от 22.09.2015 по делу N А60-50903/2014 4. С директора можно взыскать убытки за отказ вернуть ООО арестованное имущество Если в процессе уголовного производства директор общества не обеспечивает сохранность переданного ему арестованного имущества и не возвращает его, это является основанием взыскать с него в пользу общества убытки в размере стоимости такого имущества. Документ: Постановление АС Уральского округа от 27.05.2015 по делу N А50-12774/2011 5. С директора можно взыскать убытки, если он заключил ненужную обществу сделку Примером является аренда дополнительных офисных помещений, в то время как в собственности общества есть свободные пригодные для использования офисы. Данные действия директора противоречат интересам общества, считаются недобросовестными и неразумными. Документ: Постановление АС Северо-Западного округа от 08.06.2015 по делу N А56-57768/2012

Маргарита Пачерских · Answer

Чтобы избежать уголовной ответственности за мошенничество (ст. 159 УК РФ), т.е. хищение денег клиентов, или присвоение (растрату) имущества (ст. 160 УК РФ) юридического лица, необходимо доказать, что получаемые от клиентов деньги сестра, т.е.фирма, расходовала на исполнение обязательств перед клиентами: в частности, она приняла в штат сотрудника (т.е. своего бывшего мужа) имеющего специальность по профилю фирмы;заключала соответствующие договоры на закупку материалов, имела соответствующее оборудование. Заказы не были исполнены по каким-то, не зависящим от нее причинам. Возможно, есть свидетели, которые видели, как сестра передавала мужу деньги, как он распоряжался ими. В крайнем случае, если полиция начнет проверку по заявлениям потерпевших, пусть сестра указывает на то, что муж похитил, злоупотребляя ее доверием, и путем обмана, деньги фирмы. Но нужны доказательства: расписки, показания свидетелей, аудио записи, сведения о том, куда он тратил деньги и т.п.

Вообще, нужно выяснить у мужа, куда он потратил деньги, ведь пока заключались договоры, велись переговоры с клиентами, он как-то объяснял ей расходование денег, составлял сметы и т.п.

Что касается привлечения сестры как директора к материальной ответственности, она является единственным участником общества, поэтому общество не может обратиться к ней как к директору о возмещении причиненных обществу убытков. Но если начнется процедура банкротства, то с таким иском может выступить арбитражный управляющий.