Бывший бухгалтер написал жалобу на ООО в прокуратуру после увольнения. Что делать?

Question

ООО на ЕНВД зарегистрировано в мае 2012. По ОКВЭД "розничная торговля металлическими и неметаллическими конструкциями", по факту в основном замеряем, привозим с завода-изготовителя и устанавливаем окна ПВХ. на установку ОКВЭДа нет и монтажники не трудоустроены. в договоре, который заключаем с клиентами, написано, что "исполнитель", то есть мы, обязаны направить "Подрядчика" на монтаж изделий. У нас нету договора подряда ни с физ.лицом ни с юр.лицом. как бы не торопились платить лишние налоги, планировали год-два поработать и переоформиться.

В январе поругались с бухгалтером, т.к. она недобросовестно выполняла работу (отчеты сдавала не в срок, как попало, налоги начисляла неправильно) и уволили ее. Сейчас она накатала на нас жалобу в прокуратуру, что мы уклоняемся от уплаты налогов и сборов как раз вот на монтажников. При этом приложила к своему заявлению ксерокопию черновой тетради учета доходов и расходов за пару месяцев, в которой мы по сути отражаем движение денежных средств в течение дня, а потом на основании ее сдаем выручку в кассу и заполняем кассовую книгу. Официальную книгу учета доходов и расходов мы не ведем, т.к. на ЕНВД. И поскольку она черновая, мы пишем там "З/п монтажников" и ставим сумму которую им отдаем за монтаж, а в официальную кассовую книгу естественно так не пишем, списываем деньги другими статьями.

В ксерокопии черновой книги несколько раз указывается фамилия одного из монтажников, которому передавались деньги, а в основном пишется «зарплата монтаж» или вообще сокращенно «з/п м/б». Прокуратура просит предоставить данные этих монтажников и декларацию об уплате ими подоходного налога. Сумма набегает приличная, естественно парни здесь не при чем, платить налог за них или штраф будем мы.

Хочется услышать мнение юриста по этому поводу. Какого исхода событий нам ждать и что вообще предпринимать. Попытались найти ИП с оказанием услуг, чтобы задним числом сделать договор, не нашли.

Встает вопрос о закрытии ООО, но решит ли это наши проблемы? Долгов по налогам нет, отчеты все сданы, так что закрыть сможем быстро!

Виктория Кочеткова · Accepted Answer

Здравствуйте, Наталья!

Ну, если кто то вникнет хорошо во все эти ваши документы, то ст.199 УК РФ

Статья 199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации

1. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, -
наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.
2. То же деяние, совершенное:
а) группой лиц по предварительному сговору;
б) в особо крупном размере, -
наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет либо лишением свободы на срок до шести лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.
Примечания. 1. Крупным размером в настоящей статье, а также в статье 199.1 настоящего Кодекса признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более двух миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая шесть миллионов рублей, а особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более десяти миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая тридцать миллионов рублей.
2. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, а также статьей 199.1 настоящего Кодекса, освобождается от уголовной ответственности, если этим лицом либо организацией, уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с которой вменяется данному лицу, полностью уплачены суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумма штрафа в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

Бывший бухгалтер написал жалобу на ООО в прокуратуру после увольнения. Что делать?

Похожие консультации